Etap wyznaczenia potrzebnego rozmiaru i grafiku inwestycji. Rozpatrując i analizując ze strony minimalizacji wszystkie wydatki, na które można sobie pozwolić ze względu na księgowość, równoległe projekty, wykonawca otrzymuje informację o rozmiarze wkładów w aktywa poza obrotem. Analiza schematu płynności finansowej (budowa kosztorysu wydatków i nadejścia środków finansowych, które określa kwestionariusz osobowy) pozwala określić rozmiar potrzebnego kapitału obrotowego. Mając w swoim zasięgu szczegółowo opracowaną informację o wydatkach, można określić rozmiar i grafik potrzebnych inwestycji.

Etap oceny dostępności potrzebnych źródeł finansowania. Określiwszy rozmiar i grafik inwestycji, wykonawca decyduje jakie finanse i źródła (wśród dostępnych) będą uczestniczyć. W przypadku, jeśli własnych środków organizacji nie wystarcza  i inwestycje przewiduje się dokonać za koszt kredytów, potrzebna analiza rynku pożyczonych kapitałów.

Etap oceny dopuszczalnego znaczenia wartości kapitału. Głównym celem danego etapu jest porównanie projektu inwestycyjnego, który opracowany zostaje dla innych alternatywnych możliwości rozmieszczenia kapitału. Osiągnąć tego można z pomocą metodyki, zwanej analizą inwestycji lub analizą wkładów kapitałowych.

Wynikiem badań które zostają przeprowadzone na tym etapie jest ostatecznie przemyślana odpowiedź na pytanie o tym, czy opłacalny jest ten projekt, który właśnie jest w trakcie opracowania i czy zostanie on wprowadzony w życie.